Печать

Надіслано Malachite November 29 2012 12:00

Помогите, пожалуйста!
Пришла смета от Подрядчика. В смете нет НДС. Так же нет ни 5%, ни 3% ни 6% ни 10% - вообще никакого налога в Договорной цене не указано. Работ будет выполнено на 100тыс. грн.
Я читала про упрощенную систему налогообложения 3% и 5%, но как в результате все это выглядит в документе не поняла. Материалы в смете указываются в таком случае с НДС? Посоветуйте где почитать об этом более развернуто.
Я Заказчик. Бюджет.

Надіслано Malachite November 29 2012 12:19

Портал сметчиков

ElenaL написал(а):
Материалы да учитываются с НДС

Раньше приходили сметы в которых НДС на материалы рассчитывался отдельной строчкой в Д.ц. после Итого (п.п. 1-9), там же шли 5% (или 3%). А в этой смете нигде не указано что в ИВР материалы стоят уже с НДС.

Надіслано Anna777 November 29 2012 13:02

Портал сметчиков

Malachite, а договор с подрядчиком есть? там же пишется на каком налогообложении подрядчик, посмотрите, если не написано, то что вам мешает напрямую у подрядчика об этом спросить? может там кто- то из "начинающих" просто упустил НДС, а вы тут форум пытаете...

Надіслано Malachite November 29 2012 13:32

Портал сметчиков

Anna777 написал(а):
Malachite, а договор с подрядчиком есть? там же пишется на каком налогообложении подрядчик, посмотрите, если не написано, то что вам мешает напрямую у подрядчика об этом спросить? может там кто- то из "начинающих" просто упустил НДС, а вы тут форум пытаете...

Вот мне и надо этому "начинающему" объяснить, что делать.
В нашей организации раньше разрешалось работать с неплательщиками НДС только в исключительных случаях.
Еще я не могу понять как можно отсчитать 5% от общей цены если эта общая цена включает в себя уже эти 5%? Есть какая-то простая формула? Или образец?

Надіслано ElenaL November 29 2012 13:39

Портал сметчиков

В АВК есть не только НДС но и Единый налог.
А налог 5% идет от общей суммы Вы ее умнажаете на 5,26315789 и получаете Всего включая единый налог.

Надіслано Anna777 November 29 2012 13:39

Портал сметчиков

Malachite, вы сначала уточните на каком налогообложении ваш подрядчик, а потом уже решайте что с ним делать!! что вы тут гадания на кофейной гуще устроили

Надіслано Wanderer November 29 2012 13:44

Портал сметчиков

Anna777 написал(а):
Malachite, вы сначала уточните на каком налогообложении ваш подрядчик, а потом уже решайте что с ним делать!! что вы тут гадания на кофейной гуще устроили

Абсолютно согласен. Возможно подрядчик- только что созданная организация на общей системе налогообложения и они еще не перешли рубеж перехода на НДС. А возможно-

Anna777 написал(а):может там кто- то из "начинающих" просто упустил НДС, а вы тут форум пытаете...

Так что связывайтесь с подрядчиком

Надіслано Malachite December 12 2012 11:50

Портал сметчиков

ElenaL, спасибо, с 5% стало чуть понятнее.
Сейчас пришла смета:
в Договорной цене:
Разом (пп.1-9) - 20,35855;
Податки (3%) - 0,61019 (тут пока все понятно 3% от 20,35855);
Разом договірна ціна крім ПДВ 20,35855+0,61019 = 20,969;
Податок на додану вартість (20%) - 4,1038 (откуда?)
Всього договірна ціна: 25,1628 (откуда?)

По моим понятиям как должна выглядеть Д.ц. 3% платника податку:
Разом (пп.1-9)[/b] - 20,35855;
Податки (3%) - 0,61019 (тут пока все понятно 3% от 20,35855);
Разом договірна ціна крім ПДВ 20,35855 (3% входят в эту суму);
Податок на додану вартість (20%) - 4,07171 (20% от 20,35855)
Всього договірна ціна: - 24,43026 (20,35855 + 4,07171)

Кто прав? Что я не до поняла?
Простите за языковую смесь.

Надіслано ElenaL December 12 2012 12:39

#11

Портал сметчиков

Но меня смущает другое что подрядчик выставляет Вам и 3% и НДС. По налогам так бывает только почему Вы как заказчик должны эти 3% оплачивать? И все таки лучше уточнить и взять свидетельство о налогооблажении. Может все-таки Ваш подрядчик забыл убрать галочки.

Надіслано Wanderer December 12 2012 12:49

#12

Портал сметчиков

ElenaL не забыл, это 4 группа единщиков.
Групи:4(юрособи)
Кількість найманих працівників:середньооблiкова кількість працівників не перевищує 50 осіб
Доход за календарний рік, що передував переходу на ЄП: не перевищує 5 000 000 грн
Види діяльності: всі види діяльності з урахуванням обмежень (п.291.5)
Ставка ЄП: фіксована ( % до мінімальної зарплати (МЗП)станом на 1 січня) або % до доходу):
а) 3% від доходу у разі сплати ПДВ;
б) 5% від доходу у разі включення ПДВ до складу єдиного податку

Надіслано ElenaL December 12 2012 12:53

#13

Портал сметчиков

Wanderer Вы так уверено

ElenaL не забыл, это 4 группа единщиков.

Если эту смету делали Вы то верю. А у меня некотрые подрядчики забывают и оставляют и риски и зимние -летом. Так что все бывает.

Надіслано Wanderer December 12 2012 13:14

#14

Портал сметчиков

Должно быть вот так:

Разом (пп.1-9) - 20,35855;

- берем ее за основу, и от этой суммы:

Податки (3%) - 0,61019 (тут пока все понятно 3% от 20,35855);

- нет, не так. 3% платится ОТ суммы, пришедшей на счет за вычетом НДС. Вот и посчитайте:
Разом договірна ціна крім ПДВ 20,35855+0,61019 = 20,969х0,03=698,97(!)
Вот как должно быть: 20,35855х0,0309278=0,62964
Проверка:20,35855+0,62964=20,98819
20,98819х0,03=0,62964

Разом договірна ціна крім ПДВ 20,35855+0,61019 = 20,969;

-естественно уже не верно, смотрите выше: 20,35855+0,62964=20,98819

Податок на додану вартість (20%) - 4,1038 (откуда?)

-вот отсюда:20,98819х0,2=4,19764

Всього договірна ціна: 25,1628 (откуда?)

-все вместе, включая НДС :20,35855+0,62964+4,19764=25,18583

Надіслано Malachite December 12 2012 13:43

#16

Портал сметчиков

Спасибо!
Я ориентировалась вот по этому разъяснению:

Ставка єдиного податку для тих хто обере сплату податку на додану вартість - 3% від доходу. При цьому, суми ПДВ до доходу не включаються. Тобто єдиний податок буде утримуватися з бази оподаткування податком на додану вартість.

Наприклад:
надійшла виручка за товар загальною вартістю 120 грн. в т.ч. ПДВ 20 грн. Єдиний податок буде утримуватися з суми 100 грн. (120-20=100), і його сума складе: 100*3%=3грн.

вот отсюда: http://advokat-rivne.io.ua/s164336/ediniy_podatok_2012_i_pdv
Кто это придумал!!!!

Надіслано Wanderer December 12 2012 14:20

#17

Портал сметчиков

Все верно

3% платится ОТ суммы, пришедшей на счет за вычетом НДС

А НДС начисляется на всю сумму, включая и 3% налог

Чтобы было понятней(на вашем примере 120 грн)
Сумма за работу=97 грн
3%налог=97х0,0309278)=3грн
НДС=(97+3)х0,2=20 грн

Надіслано Malachite December 12 2012 15:51

#18

Портал сметчиков

Спасибо огромное!
Похоже пазл сошелся.
Получается, что единоналожники нам обходятся дороже чем просто плательщики НДС?