Портал сметчиков

---

Добрый день! Всех с наступившим новым годом!
Посоветуйте как поступить в сложившейся ситуации.
Работы были выполнены в 2010 - предприятие единщик 10%
Работы Заказчиком оплачены не были. С Нового года предприятие
переходит на общие основания - 20%.
Необходимо ли переделывать сметную документацию в новом году?

Портал сметчиков

---

Обязательно, ведь Вам надо откоректировать налоги и сборы, после чего стоимость работ увеличится. И задумайтесь о материалах, потому-что с первого числа вступил в силу ПК.
[spoiler] Стаття 139. Витрати, що не враховуються при визначенні
оподатковуваного прибутку

139.1.6. суми податку на прибуток, а також податків,
установлених пунктом 153.3 статті 153 та статтею 160 цього
Кодексу; податку на додану вартість, включеного до ціни товару
(роботи, послуги), що придбаваються платником податку для
виробничого або невиробничого використання, податків на доходи
фізичних осіб, які відраховуються із сум виплат таких доходів
згідно з розділом IV цього Кодексу.

139.1.12. витрати, понесені у зв'язку із придбанням товарів
(робіт, послуг) та інших матеріальних і нематеріальних активів у
фізичної особи - підприємця, що сплачує єдиний податок (крім
витрат, понесених у зв'язку із придбанням робіт, послуг у фізичної
особи - платника єдиного податку, яка здійснює діяльність у сфері
інформатизації);[/spoiler]
И если Вы на гос. подряде, Ваши материалы и работы от ППшников КРУ снимет.

Портал сметчиков

---

АБорис Спасибо за подсказку, задумаемся.

Как совсем снимет?

Портал сметчиков

---

Страшилки эти только для заказчика.

Из Подрядных организаций КРУ не снимет ничего даже через суд- кишка тонка..

Портал сметчиков

---

АБорис я что-то тоже не понял. Поясните более расширенно плз.
starlight по любому придется переделывать- 10%уберется полностью, сразу общепроизводственные изменяться, и материал в смете должен быть учтен без ПДВ. И естественно все налоги...

Портал сметчиков

---

Прежде всего по выполнению 2010г заказчик обязан расчитаться по условиям ДЦ.
В 2011г необходимо пересмотреть и переутвердить ДЦ на остаток работ.

Портал сметчиков

---

В связи с принятие Налогового кодекса появилась новая зацепка, пока правда теоретически. Материалы и услуги полученые от ППшника кодекс пишет учитывать в прибыль, а как Вы знаете прибыль в ЦО понятие своеобразное. Вот и получается, что купили гвозди, допустим, бухгалтерия не может оприходивать их на двухсотые счета для списания на производство, соответственно и списывать какбы нечего. При проверке попросят 29 форму или акт списания по обороткам, а там дуля Ваших гвоздей и всех остальных материалов от ППшника.

Портал сметчиков

---

Valentin Что имеется в виду под остатком работ? Работы закончены в 2010 году. Имеется в виду налог?

АБорис И вот я начала задумываться...., а подскажите пожалуйста как поступать если материалы приобретаются у единщика?

Портал сметчиков

---

Думается у Вас будет составлятся новий договор с новой ДЦ. Если оно так тогда могут и сумму подкоректировать, а Вы локалку с материалами подправить. Материалы желательно найти от ПДВшников, допустим чеки пройдут по авансовым, вобщем это проблема бухгалтера.

Портал сметчиков

---

Если работы закончены в 2010г, значит и КБ2 д.б. 2010г, значит и все договоренности о взаиморасчетах д.б. 2010г., значит и налоги по закону д.б. в периоде 2010г.
Заказчик в платежке пишет: согласно акта №1 за декабрь 2010г.... 2000грн.
Все налоги уже уплачены и сидят в КБ2 2010г.

Не понимаю, где сегодня БУХ, а где СМЕТ???

Портал сметчиков

---

звериный оскал капитализма в наших суровых условиях. ввиду того, что квалификация специалистов ускоренно стремится к нулю, то понятное дело в штате любого из предприятий должен быть здравомыслящий человек (сметчик, бухгалтер, юрист или прораб). в этом случае - сметчик

Портал сметчиков

---

... ну да,всегда мы лучше всех.. умней, востребованней, краше..
Мы не намерены молчать, когда так хочется кричать,
И не мыча и дзеленча плясать под "дудку" ча-ча-ча...
Мы -необычные, мы -без оскала, мы-сметчики- и нам не чуждо наше.

Портал сметчиков

---

Портал сметчиков

---

Не совсе правильно. Когда все налоги уплачено? По 10% ставке плотится от поступления на счёт. Но если процентовка подаётся в другом отчотном периоде и у организации другая форма налогооблажения, тогда вишеуказаная организация заплатит и прибыль и ПДВ и.т.п. и.т.д. Не забывайте, что в процентовке указиваются фактичиские затраты.

Портал сметчиков

---

Если в процентовках будут отражены практические затраты налогообложения или попытки их отразить, то все мы вскоре окажемся вместе с Черновецким в другой галактике.

Портал сметчиков

---

Как Вы себе представляете написать процентовку и спавку с левыми налогами

Портал сметчиков

---

А как Вы себе представляете написать процентовку с реальными налогами???

Закрыли КБ2, уплатили налоги, потом обратным числом откорректировали КБ2 и опять откорректировали уплату налогов.
В программировании такие трюки называются циклом.
Вышеуказанный цикл никогда из себя не выйтет... просто зависнет система украинского налогообложения...

Портал сметчиков

---

Извините но ПДВ и 10%, а также 2,32%+доплата в ПФ и 38,52%, а также комунальний налог, это очень реальные и очень существенные разницы.
Вроде бы я отвечал на вопрос starlight по существу. В его ситуации в любом случае надо или заново делать Договор, или оформлять доп. соглашение. И в моём ответе про реальные налоги имелось ввиду не реальные отчисления с заработной платы, а общее нормативное налогооблажение, так что Ваш сарказм мне непонятен.

Портал сметчиков

---

10% и 38, 52% -это расчетнеые показатели уплаты налогов исходящие от суммы выполненных работ. Это не есть реальные налоги, потому и САРКАЗМ!!
В КБ2-подписанным заказчиком уже все отражено.
И неважно, если заказчик за акт 2010г оплатит свой долг в 2012г.
Налоги в задолженности от этого не изменятся.
В сумме задолженности все отражено на период образования задолженности.

Портал сметчиков

---

Получается на заказчике висит кредиторская задолженность


Согласен с АБорис. Если КБ2 закрыт 2010 но деньги не пришли, подрядчик обязан выплатить зп и оплатить все налоги кроме 10%, который оплачивается по факту поступления средств на счет.