Тема: Материалы с НДС и без.....Как правильно отобразить в смете....
Надіслано bacalavr September 18 2012 09:13
#1
Портал сметчиков
Требуется помощь по следующему вопросу. Подрядчик - плательщик НДС, составляет смету на свои работы.....Часть материалов будет приобретаться у поставщиков - плательщиков НДС, часть на рынке у частников, которые плательщиком НДС не являются. Как правильно отобразить в ОДНОЙ смете стоимость материалов и тех и других?
Надіслано bacalavr September 18 2012 09:29
#3
Портал сметчиков
Так и я за способ но, чтоб правильно было)))
Надіслано ksilit September 18 2012 10:02
#4
Портал сметчиков
только так, по другому никак. в 2.12.0 обещали помнится отдельно сделать с НДС и без
Надіслано bacalavr September 18 2012 10:42
#5
Портал сметчиков
ksilit написал(а):
только так, по другому никак. в 2.12.0 обещали помнится отдельно сделать с НДС и без
Ну, мне нужно сделать это в СТС, а не в АВК.... Разработчикам позвонил - у них тоже есть возможность создать допзатрату и указать ее сумму, на НДС не будет накручиваться.....Тоесть технически в СТС тоже есть возможность это сделать....Но, также как и в АВК это делается указанием суммы, которую нужно считать самому.... Таким образом сидим и выбираем материалы, на которые НДС не накручивается.....А если таких в проекте сотни?....... Другая проблема - они считают, что по налоговым всем правилам и примочкам НДС надо заплатить с всех материалов, независимо покупал ты их с НДС или нет.......Не знаю насколько это правильно...Кто знает - подскажите. Таким образом или платим со всего - и дурим Заказчика, или не платим со всего и дурим налоговую...... Какое из двух зол меньше?
Надіслано ksilit September 18 2012 10:58
#6
Портал сметчиков
надо было в теме указать что по СТС вопрос....но это так, лирика.
в АВК можно создать регион и загнать туда цены из прайса(предварительно занести туда все материалы без НДС), потом подключить регион к смете. Таким образом цена будет браться из региона. а сумму можно узнать по прайсу, перемножив на колличество.
по идее в СТС должно быть что то подобное
Надіслано bacalavr September 18 2012 11:10
#7
Портал сметчиков
Да все есть, тут можно создать своего поставщика, тоже занести материалы без НДС.... Технически я проблему решил. Все понятно....Меня больше волнует другая часть вопроса, надо такие материалы облагать НДС или нет?
Надіслано kc September 18 2012 11:19
#8
Портал сметчиков
а чего вы решили не начислять на материалы купленные у неплательщиков НДС, какая разница где вы покупаете вы ж сами плательщик
Надіслано kc September 18 2012 11:22
#9
Портал сметчиков
то что вы покупаете у неплательщика говорит только о том, что в не имеете кредита по НДС, а совсем не о том, что вы не имеете обязательств)
Надіслано bacalavr September 18 2012 11:24
#10
Портал сметчиков
kc написал(а):
а чего вы решили не начислять на материалы купленные у неплательщиков НДС, какая разница где вы покупаете вы ж сами плательщик
В таком случае Заказчик получает стоимость материалов на 20 % больше..... Я не знаю как правильно, поэтому спрашиваю совета.
Надіслано ksilit September 18 2012 11:27
#11
Портал сметчиков
речь идет не о неуплате вообще НДС, а только части его. в материалах приобретенных у неплательщика НДС
Надіслано Nell September 18 2012 11:28
#12
Портал сметчиков
Материалы на вашем складе приходуются: без учета НДС - те, кот. куплены у плательщиков НДС (НДС идет на налоговый кредит), и по цене приобретения - те, кот. куплены у неплательщиков НДС. Вот вы и включаете материалы в акт КБ-2 по цене не ниже, чем у вас на балансе. Так как вы плательщик НДС, то на ВСЮ СУММУ акта (ваша цена продажи) начисляется налог на добавленную стоимость. То есть, на материалы, купленные без НДС, начисляется ваш НДС. Не надо ничего усложнять. Все остальное является попыткой ухода от налогообложения
Надіслано ksilit September 18 2012 11:32
#13
Портал сметчиков
т.е. приобретя материал за 100 грн. Заказчику выставить 120 гр?
грубо говоря продать ему за 120 грн.
Надіслано kc September 18 2012 11:36
#14
Портал сметчиков
не в таком случае заказчик получает товар правильно.
не ну конечно себе в убыток торговать вам никто не запрещает
Вот что выходит в Вашем случае:
купили у дяди Васи за 100р кирпич
Включили в акт по 100/1,2=83,33 плюс 16,67 НДС и получили от заказчика 100 р. Заплатили НДС 16,67 (в идеальном примере)
Итого доход 100р. Итого расход 100+16,67=116,67 грн.
что значит что заказчику подарено 16,67 грн
Надіслано bacalavr September 18 2012 11:37
#15
Портал сметчиков
ksilit написал(а):
т.е. приобретя материал за 100 грн. Заказчику выставить 120 гр?
грубо говоря продать ему за 120 грн.
Вот и я за то..... Или как говорит Nell ничего в этом страшного нет....Заказчику увеличение стоимости объяснить действующими правилами налогообложения? Мол не живота своего ради, а во благо державы?
Надіслано ksilit September 18 2012 11:39
#16
Портал сметчиков
но я не включаю в акт 100/1,2
в акт идет 100,
например, купил у васи за 100 с НДС и у пети за 100 без НДС
в акт пойдет 200 в том числе ндс 16,67
Надіслано kc September 18 2012 11:55
#17
Портал сметчиков
как плательщик НДС вы не имеете права его не начислять в полном объеме т.е 16,67 с 200 нельзя оштрафуют
Надіслано bacalavr September 18 2012 12:10
#19
Портал сметчиков
189.3. У разі якщо платник податку провадить підприємницьку
діяльність з постачання вживаних товарів (комісійну торгівлю), що
придбані в осіб, не зареєстрованих як платники податку, базою
оподаткування є комісійна винагорода такого платника податку. Не наша ситуация, но чем-то смахивает.....База налогообложения на б/у товары, которые куплены не у плательщиков НДС есть комиссионное вознаграждение....Наценка, грубо говоря.... Может быть и с материалами такое же?
Надіслано bacalavr September 18 2012 12:15
#20
Портал сметчиков
Стаття 193. Розміри ставок податку
193.1. Ставки податку встановлюються від бази оподаткування в
таких розмірах:
а) 17 відсотків;
б) 0 відсотків. И почему 17 процентов?
