|
Переход на новую систему налогооблажения
|
| starlight |
Опубліковано January 04 2011 10:53
|
сметчик
Повідомлень: 50
Зареєстровано: 21.09.10
|
Добрый день! Всех с наступившим новым годом!
Посоветуйте как поступить в сложившейся ситуации.
Работы были выполнены в 2010 - предприятие единщик 10%
Работы Заказчиком оплачены не были. С Нового года предприятие
переходит на общие основания - 20%.
Необходимо ли переделывать сметную документацию в новом году? |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 11:06
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Обязательно, ведь Вам надо откоректировать налоги и сборы, после чего стоимость работ увеличится. И задумайтесь о материалах, потому-что с первого числа вступил в силу ПК.
[spoiler] Стаття 139. Витрати, що не враховуються при визначенні
оподатковуваного прибутку
139.1.6. суми податку на прибуток, а також податків,
установлених пунктом 153.3 статті 153 та статтею 160 цього
Кодексу; податку на додану вартість, включеного до ціни товару
(роботи, послуги), що придбаваються платником податку для
виробничого або невиробничого використання, податків на доходи
фізичних осіб, які відраховуються із сум виплат таких доходів
згідно з розділом IV цього Кодексу.
139.1.12. витрати, понесені у зв'язку із придбанням товарів
(робіт, послуг) та інших матеріальних і нематеріальних активів у
фізичної особи - підприємця, що сплачує єдиний податок (крім
витрат, понесених у зв'язку із придбанням робіт, послуг у фізичної
особи - платника єдиного податку, яка здійснює діяльність у сфері
інформатизації);[/spoiler]
И если Вы на гос. подряде, Ваши материалы и работы от ППшников КРУ снимет. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| starlight |
Опубліковано January 04 2011 13:10
|
сметчик
Повідомлень: 50
Зареєстровано: 21.09.10
|
АБорис Спасибо за подсказку, задумаемся.
Ваши материалы и работы от ППшников КРУ снимет.
Как совсем снимет? |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 13:17
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
starlight написал(а):
Как совсем снимет?
Страшилки эти только для заказчика.
Из Подрядных организаций КРУ не снимет ничего даже через суд- кишка тонка.. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Wanderer |
Опубліковано January 04 2011 13:27
|
ветеран
Повідомлень: 1215
Зареєстровано: 16.11.10
|
АБорис я что-то тоже не понял. Поясните более расширенно плз.
starlight по любому придется переделывать- 10%уберется полностью, сразу общепроизводственные изменяться, и материал в смете должен быть учтен без ПДВ. И естественно все налоги... |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 13:35
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
Прежде всего по выполнению 2010г заказчик обязан расчитаться по условиям ДЦ.
В 2011г необходимо пересмотреть и переутвердить ДЦ на остаток работ.
 |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 13:44
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
В связи с принятие Налогового кодекса появилась новая зацепка, пока правда теоретически. Материалы и услуги полученые от ППшника кодекс пишет учитывать в прибыль, а как Вы знаете прибыль в ЦО понятие своеобразное. Вот и получается, что купили гвозди, допустим, бухгалтерия не может оприходивать их на двухсотые счета для списания на производство, соответственно и списывать какбы нечего. При проверке попросят 29 форму или акт списания по обороткам, а там дуля Ваших гвоздей и всех остальных материалов от ППшника.  |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| starlight |
Опубліковано January 04 2011 13:49
|
сметчик
Повідомлень: 50
Зареєстровано: 21.09.10
|
Valentin Что имеется в виду под остатком работ? Работы закончены в 2010 году. Имеется в виду налог?
АБорис И задумайтесь о материалах И вот я начала задумываться...., а подскажите пожалуйста как поступать если материалы приобретаются у единщика? |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 13:59
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Думается у Вас будет составлятся новий договор с новой ДЦ. Если оно так тогда могут и сумму подкоректировать, а Вы локалку с материалами подправить. Материалы желательно найти от ПДВшников, допустим чеки пройдут по авансовым, вобщем это проблема бухгалтера. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 14:46
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
starlight написал(а):
Valentin Что имеется в виду под остатком работ? Работы закончены в 2010 году. Имеется в виду налог?
Если работы закончены в 2010г, значит и КБ2 д.б. 2010г, значит и все договоренности о взаиморасчетах д.б. 2010г., значит и налоги по закону д.б. в периоде 2010г.
Заказчик в платежке пишет: согласно акта №1 за декабрь 2010г.... 2000грн.
Все налоги уже уплачены и сидят в КБ2 2010г.
Не понимаю, где сегодня БУХ, а где СМЕТ???
Змінено: Valentin, January 04 2011 14:59 |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Олег Венгрин |
Опубліковано January 04 2011 16:48
|
опытный сметчик
Повідомлень: 1130
Зареєстровано: 30.07.08
|
звериный оскал капитализма в наших суровых условиях. ввиду того, что квалификация специалистов ускоренно стремится к нулю, то понятное дело в штате любого из предприятий должен быть здравомыслящий человек (сметчик, бухгалтер, юрист или прораб). в этом случае - сметчик |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 16:58
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
... ну да,всегда мы лучше всех.. умней, востребованней, краше..
Мы не намерены молчать, когда так хочется кричать,
И не мыча и дзеленча плясать под "дудку" ча-ча-ча...
Мы -необычные, мы -без оскала, мы-сметчики- и нам не чуждо наше.
 |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Олег Венгрин |
Опубліковано January 04 2011 17:00
|
опытный сметчик
Повідомлень: 1130
Зареєстровано: 30.07.08
|
|
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 17:09
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Не совсе правильно. Когда все налоги уплачено? По 10% ставке плотится от поступления на счёт. Но если процентовка подаётся в другом отчотном периоде и у организации другая форма налогооблажения, тогда вишеуказаная организация заплатит и прибыль и ПДВ и.т.п. и.т.д. Не забывайте, что в процентовке указиваются фактичиские затраты. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 17:16
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
АБорис написал(а):
Не совсе правильно. Когда все налоги уплачено? По 10% ставке плотится от поступления на счёт. Но если процентовка подаётся в другом отчотном периоде и у организации другая форма налогооблажения, тогда вишеуказаная организация заплатит и прибыль и ПДВ и.т.п. и.т.д. Не забывайте, что в процентовке указиваются фактичиские затраты.
Если в процентовках будут отражены практические затраты налогообложения или попытки их отразить, то все мы вскоре окажемся вместе с Черновецким в другой галактике. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 17:21
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Valentin написал(а):
Если в процентовках будут отражены практические затраты налогообложения или попытки их отразить, то все мы вскоре окажемся вместе с Черновецким в другой галактике.
Как Вы себе представляете написать процентовку и спавку с левыми налогами |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 17:26
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
А как Вы себе представляете написать процентовку с реальными налогами???
Закрыли КБ2, уплатили налоги, потом обратным числом откорректировали КБ2 и опять откорректировали уплату налогов.
В программировании такие трюки называются циклом.
Вышеуказанный цикл никогда из себя не выйтет... просто зависнет система украинского налогообложения...
|
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано January 04 2011 17:36
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Извините но ПДВ и 10%, а также 2,32%+доплата в ПФ и 38,52%, а также комунальний налог, это очень реальные и очень существенные разницы.
Вроде бы я отвечал на вопрос starlight по существу. В его ситуации в любом случае надо или заново делать Договор, или оформлять доп. соглашение. И в моём ответе про реальные налоги имелось ввиду не реальные отчисления с заработной платы, а общее нормативное налогооблажение, так что Ваш сарказм мне непонятен. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Valentin |
Опубліковано January 04 2011 17:42
|
профи
Повідомлень: 3186
Зареєстровано: 05.11.06
|
10% и 38, 52% -это расчетнеые показатели уплаты налогов исходящие от суммы выполненных работ. Это не есть реальные налоги, потому и САРКАЗМ!!
В КБ2-подписанным заказчиком уже все отражено.
И неважно, если заказчик за акт 2010г оплатит свой долг в 2012г.
Налоги в задолженности от этого не изменятся.
В сумме задолженности все отражено на период образования задолженности.
|
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Wanderer |
Опубліковано January 04 2011 17:44
|
ветеран
Повідомлень: 1215
Зареєстровано: 16.11.10
|
Работы были выполнены в 2010 - предприятие единщик 10%
Работы Заказчиком оплачены не были.
Получается на заказчике висит кредиторская задолженность
Если работы закончены в 2010г, значит и КБ2 д.б. 2010г, значит и все договоренности о взаиморасчетах д.б. 2010г., значит и налоги по закону д.б. в периоде 2010г.
Заказчик в платежке пишет: согласно акта №1 за декабрь 2010г.... 2000грн.
Все налоги уже уплачены и сидят в КБ2 2010г.
Согласен с АБорис. Если КБ2 закрыт 2010 но деньги не пришли, подрядчик обязан выплатить зп и оплатить все налоги кроме 10%, который оплачивается по факту поступления средств на счет. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
![[off]](../infusions/shoutbox_panel/sh_offline.png "Offline")
21.11.2024
