|
Материалы с НДС и без.....Как правильно отобразить в смете....
|
| АБорис |
Опубліковано September 18 2012 18:45
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Задача была сформулирована гипотетически, для того что б можно было в цыфрах дать ответ у кого какая балансовая себистоимость и какие суммы налогов дт/кт.
(ППшник фиксированый - пятипроцентщик - общие налоги) толковая схема закупки в Очень многих случаях, накрутка здесь неумесна, ну а меньше стоимости нельзя в связи с справедливой ценой.
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 18 2012 18:50
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
АБорис написал(а):
Задача была сформулирована гипотетически, для того что б можно было в цыфрах дать ответ у кого какая балансовая себистоимость и какие суммы налогов дт/кт.
А з/п бухгалтеру, услуги банка, аренду офиса Вы тоже будете платить гипотетически?
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 18 2012 18:58
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Потролить охота?
Если насрать на суть вопроса, необязательно загаживать ветку.
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 18 2012 19:22
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
АБорис написал(а):
Потролить охота?
Если насрать на суть вопроса, необязательно загаживать ветку.
Я Вам на Ваш вопрос ответил, а продавать по себестоимости нежелательно 
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 10:01
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Минрегиону это росскажите.
А мне лучше про )*20%
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 19 2012 10:06
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
АБорис написал(а):
Минрегиону это росскажите.
А мне лучше про )*20%
А каким боком минрегион относится до торгашей? У них своя крыша (министерство) есть
про )*20% я уже рассказал
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 10:12
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
распишите в виде маленького этюда не на двумя словами:
госучереждение (и не только) возместит 0грн.,0коп пятипроцентщику, так как в счет-фактуре на оплату не будет НДС.
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 11:03
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
ув. ksilit, может всё же появится желание продолжить обсуждение?
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| ksilit |
Опубліковано September 19 2012 11:04
|
админ
Повідомлень: 6696
Зареєстровано: 16.07.06
|
нет желания, пусть каждый останется при своем мнении |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 11:06
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 19 2012 11:11
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
АБорис написал(а):
распишите в виде маленького этюда не на двумя словами:
госучереждение (и не только) возместит 0грн.,0коп пятипроцентщику, так как в счет-фактуре на оплату не будет НДС.
А что тут непонятного, тут и так все ясно (вообще-то там слов больше, чем два )
ПП покупает у завода единицу товара (например металлоконструкции), завод выписывает счет-фактуру на оплату (1000+20%=1200грн) и налоговую накладную. Так как ПП на фиксированном налоге - то у завода не будет налогового кредита на сумму 200грн (заплатит государству больше НДС на 200грн).
ПП продает металлоконструкции и выписывает счет-фактуру на оплату (1200+100наценка+200фиксированный налог)+0%=1500грн трехпроцентщику. Налоговая накладная не выписывается, т.к. ПП нет в реестре плательщиков НДС.
Трехпроцентщик продает металлоконструкции и выписывает счет фактуру на оплату (1500+100наценка+50единый налог, цифра условная)+20%=1980грн. и налоговую накладную пятипроцентщику. Так как пятипроцентщик не плательщик НДС - то у 3%-ка не возникнет налогового кредита на сумму 330грн. (опять попадалово).
5%-к продает металлоконструкции и выписывает счет-фактуру на (1980+100наценка+130единый налог, цифра условная)+0%=2210грн госучереждению (или кому-то другому). Налоговая накладная не выписывается, т.к. 5%-ка нет в реестре плательщиков НДС.
ИТОГ: при такой махинации единица товара дорожает на 1010грн. (цифра условная)
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Nell |
Опубліковано September 19 2012 12:49
|
опытный сметчик
Повідомлень: 583
Зареєстровано: 14.01.10
|
Вит написал(а):
ПП покупает у завода единицу товара (например металлоконструкции), завод выписывает счет-фактуру на оплату (1000+20%=1200грн) и налоговую накладную. Так как ПП на фиксированном налоге - то у завода не будет налогового кредита на сумму 200грн (заплатит государству больше НДС на 200грн).
ПП продает металлоконструкции и выписывает счет-фактуру на оплату (1200+100наценка+200фиксированный налог)+0%=1500грн трехпроцентщику. Налоговая накладная не выписывается, т.к. ПП нет в реестре плательщиков НДС.
Трехпроцентщик продает металлоконструкции и выписывает счет фактуру на оплату (1500+100наценка+50единый налог, цифра условная)+20%=1980грн. и налоговую накладную пятипроцентщику. Так как пятипроцентщик не плательщик НДС - то у 3%-ка не возникнет налогового кредита на сумму 330грн. (опять попадалово).
5%-к продает металлоконструкции и выписывает счет-фактуру на (1980+100наценка+130единый налог, цифра условная)+0%=2210грн госучереждению (или кому-то другому). Налоговая накладная не выписывается, т.к. 5%-ка нет в реестре плательщиков НДС.
ИТОГ: при такой махинации единица товара дорожает на 1010грн. (цифра условная)
Извините, ув. Вит, Вы хоть и сертифицированный сметчик, но ерунды здесь написали много. Чтобы все описать - будет еще больше букв, чем в Вашем посте
Мир Вашому дому! |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 19 2012 12:57
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
Nell написал(а):
Извините, ув. Вит, Вы хоть и сертифицированный сметчик, но ерунды здесь написали много. Чтобы все описать - будет еще больше букв, чем в Вашем посте
Поправьте меня, я ведь не бухгалтер  и причем здесь сертифицированный сметчик или не сертифицированный  , я же не накурсы бухгалтеров ходил
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 13:25
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Так как ПП на фиксированном налоге - то у завода не будет налогового кредита на сумму неасилил.
ув. Nell а где Ваш ответ?
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Nell |
Опубліковано September 19 2012 13:46
|
опытный сметчик
Повідомлень: 583
Зареєстровано: 14.01.10
|
Вит написал(а):
Nell написал(а):
Извините, ув. Вит, Вы хоть и сертифицированный сметчик, но ерунды здесь написали много. Чтобы все описать - будет еще больше букв, чем в Вашем посте
Поправьте меня, я ведь не бухгалтер и причем здесь сертифицированный сметчик или не сертифицированный , я же не накурсы бухгалтеров ходил
Ну не надо тогда про НДС рассуждать, простите (((
Мир Вашому дому! |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Nell |
Опубліковано September 19 2012 13:47
|
опытный сметчик
Повідомлень: 583
Зареєстровано: 14.01.10
|
АБорис написал(а):
Так как ПП на фиксированном налоге - то у завода не будет налогового кредита на сумму неасилил.
ув. Nell а где Ваш ответ?
Позже, сейчас некогда
Мир Вашому дому! |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Вит |
Опубліковано September 19 2012 13:55
|
опытный сметчик
Повідомлень: 706
Зареєстровано: 18.07.06
|
Nell написал(а):
Ну не надо тогда про НДС рассуждать, простите (((
Я не рассуждал, просто изложил свою точку зрения, цифры все условные 
Жду Вашего разоблачительного поста где будет много букв
"... Недоброе таится в мужчинах избегающих вина, игр, общества прелестных женщин, застольной беседы. Такие люди или тяжело больны, или втайне ненавидят окружающих."
Мессир Воланд |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| АБорис |
Опубліковано September 19 2012 14:22
|
ветеран
Повідомлень: 1649
Зареєстровано: 18.09.10
|
Стаття 188. Порядок визначення бази оподаткування в разі постачання товарів/послуг
Стаття 198. Податковий кредит
[spoiler]198.1. Право на віднесення сум податку до податкового кредиту
виникає у разі здійснення операцій з:
...придбання...
...отримання...
198.2. Датою виникнення права платника податку на віднесення
сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що
відбулася раніше:
дата отримання платником податку товарів/послуг, що
підтверджено податковою накладною.
198.6. Не відносяться до податкового кредиту суми податку,
сплаченого (нарахованого) у зв'язку з придбанням товарів/послуг,
не підтверджені податковими накладними (або підтверджені
податковими накладними, оформленими з порушенням вимог статті 201
цього Кодексу) чи не підтверджені митними деклараціями, іншими
документами, передбаченими пунктом 201.11 статті 201 цього
Кодексу. { Абзац перший пункту 198.6 статті 198 в редакції Закону
N 3609-VI ( 3609-17 ) від 07.07.2011 } [/spoiler]
Я пишу с ошибками — это привилегия высшего образования. |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| Инночка |
Опубліковано September 19 2012 14:42
|
сметчик
Повідомлень: 243
Зареєстровано: 17.04.08
|
Налоговые обязательства не зависят от того, кому (плательщику или неплательщику НДС) отпускает товар плательщик НДС. Пример: всё тот же завод-изготовитель купил для изготовления всё тех же МК сортаментный металл, болты, электроды и т.п. у плательщика НДС, тем самым сформировал налоговый кредит (НК). Изготовил МК, в стоимость которых согласно утвержденной калькуляции или т.п. вошли ОПР, АР, З/п, энергоносители и т.д. + в конце НДС, он же налоговые обязательства (НО). Продал эти МК любому покупателю . И заплатил в кормушку разницу налоговые обязательства (НО) - налоговый кредит (НК). И по такому же принципу действуют дальше..... |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
|
| avrora |
Опубліковано September 19 2012 15:51
|
сметчик
Повідомлень: 114
Зареєстровано: 13.01.09
|
Вот увидела название тему - решила, что мне пригодится эта информация - начала читать (конечно я не настолько опытный сметчик как те, которые ведут данную дисскусию), но я так и не поняла то ли слишком много умных слов сказано, то ли конец рабочего дня сказывается, но я так и не нашла ответа на вопрос поставленный в теме, вот столько сказано и написано а ответ где, что делать в таком случае??? |
| Оценить сообщение |
|
| |
|
![[off]](../infusions/shoutbox_panel/sh_offline.png "Offline")
21.11.2024
Для просмотра скрытого текста ( 